Participants

• Responsables de société TPE/PME.
• Futur chef d’entreprise.
• Responsables de services.

Objectifs

• Maîtrise des règles fiscales de base.
• Etablir les déclarations fiscales courantes (TVA, IS).
• Prévenir les risques fiscaux et faire face à un contrôle.

Contenu

DETERMINER LE RESULTAT COMPTABLE

• Bilan et compte de résultat.
• Immobilisations, amortissements d’un point de vue fiscal.
• Le stock.
• L’indépendance des exercices.

ETBLIR LA DECLARATION ANNUELLE BIC (liasse fiscale)

• Détermination du résultat fiscal.
• Charges déductibles ou non.
• Les retraitements : réintégrations & déductions.
• Le calcul de l’IS (taux normal, réduit et contributions)
• Le traitement des déficits : ordinaires, report arrière.
• Remplir les imprimés fiscaux (2058 à 2059).

OPERATIONS COMPTABLES DE BASE

• La territorialité pour les biens et prestations de services.
• Les deux régimes de TVA.
• Opérations intracommunautaires.
• Importations et exportations.
• La taxe professionnelle.
• La tvts, droits d’enregistrements.
• Autres taxes.

ANTICIPER LE CONTROLE FISCAL

• La « Sécurité Fiscale »
• Mise en place de dossiers opposables à l’administration.
• Le déroulement de la vérification.
• Les voies de recours possibles.
• L’ESFP.

Parti pris pédagogique

Exposé participatif, applications pratiques, exercices/corrigés.