Participants

• Toute personne désirant améliorer sa compréhension des grands équilibres, se familiariser avec la gestion financière, établir des analyses.
• Directeur de société souhaitant maîtriser ses comptes.
• Responsable de services.

Objectifs

• Pratiquer les documents de synthèse de base.
• Anticiper les ruptures d’équilibre  de son entreprise.
• Connaître les flux fondamentaux financiers et économiques.
• Anticiper et prévoir les risques financiers par l’analyse.
• Etre capable d’élaborer des diagnostics et actions correctives avec efficacité.

Contenu

INTRODUCTION

• Rôle et utilité de l’analyse financière.
• Diagnostics, actions correctives.
• Précautions à prendre, informations à traiter.

ANALYSE PAR LE BILAN

• Bilan et compte de résultat ; quelles interactions ?
• Besoins de financement structurel, notions de flux.
• Examens emplois ressources.
• Bilan fonctionnel
• Fond de roulement.
• Besoin de fond de roulement.
• CAF et Cash Flow.

ANALYSE PAR LE COMPTE DE RESULTAT

• Soldes intermédiaires de gestion. (SIG)
• Les coûts fixes, variables, directs ou indirects.
• Seuil de rentabilité, marges, centres de coûts.

ANALYSE ET PREVISIONS

• Application à la trésorerie de l’entreprise.
• Analyse par les flux.
• Analyse par les rations rentabilité, sécurité…

NECESSITE DE LA MAITRISE DE SES COMPTES

• Vis-à-vis des tiers.
• Relations avec la banque.
• Partenariat avec l’expert comptable.

Parti pris pédagogique

• Exposé participatif, applications pratiques sur études de cas réels.
• Support à chaque participant.